【惠誉：将万达商管和万达香港长期外币发行人评级由“CC”下调至“C”，移出负面观察】

　　惠誉评级已将大连万达商业管理集团股份有限公司(万达商管)和万达商业地产(香港)有限公司(万达香港)的长期外币发行人违约评级自‘CC’下调至‘C’。

　　此次评级下调原因在于,万达商管宣布，公司已就2025年1月20日到期的4亿美元债券征求占未偿本金总额96.32%的合资格债券持有人的同意，以修订债券条款，并豁免潜在违约事件，相关修订将于2024年12月20日前后执行。惠誉认为，对债券条款的拟议修订符合惠誉《企业评级标准》列载的不良债务交换定义。

　　万达商管是中国最大的购物中心经营管理企业，亦是惠誉授评的最大商业地产企业之一，万达香港是万达商管下属唯一的全资境外融资平台及海外投资控股公司。

　　目前，万达商管共3只存续境内债，规模22.74亿元。中资离岸债3只,存续余额10.4亿美元。

　　【成都瀚宇投资：被四川证监局出具警示函，因公司债存在非市场化发行行为】

　　成都市瀚宇投资有限公司（简称“瀚宇投资”）发布公告称，近日被四川证监局采取出具警示函的行政监管措施。

　　四川证监局在现场检查中发现，成都瀚宇投资发行的公司(企业)债券存在未按规定使用募集资金、未如实披露募集资金使用情况及非市场化发行行为。时任董事长兼总经理陈钢、李占彪，时任董事长朱章林、宋阳，时任总经理梁鹏、郑祖成对上述行为负有主要责任。

　　根据有关规定，四川证监局决定对成都市瀚宇投资有限公司及陈钢、李占彪、朱章林、宋阳、梁鹏、郑祖成采取出具警示函行政监管措施。

　　瀚宇投资表示，公司目前经营正常，上述警示函不会对公司治理、日常管理、生产经营及偿债能力产生重大不利影响。

　　截止最新，瀚宇投资存量债券7只，规模32.87亿元。

　　【平顶山父城文投：宝丰荣泽水利债务纠纷导致本公司2200万元商票逾期】

　　平顶山父城文化产业发展投资有限公司（简称“父城文投”）公告，公司为宝丰县荣泽水利设施建设有限公司在对外融资活动中提供担保，近期因被担保人与债权人合同纠纷，债权人对其提起诉讼，公司作为担保人，银行账户被一同冻结，导致公司到期商票无法按期归还，相关逾期票据共计2200万元。目前，被担保方正与债权人协商解决，预计不久后可达成和解并解冻账户。

　　平顶山父城文投2024年中期归属母公司净利润大幅减少，2024年上半年盈利279.36万元，2023年上半年盈利7004.33万元，同比下滑96.01%。

　　截止最新，平顶山父城文投存量债券2只，规模4.40亿元。

　　【上交所：因存在定期报告披露不准确的违规行为，对遵义市投资(集团)、盘南开投予以书面警示】

　　根据上交所网站披露的信息，遵义市投资（集团）有限责任公司（以下简称“遵义投资集团”）和盘州市盘南开发投资有限责任公司（以下简称“盘州盘南开投”）因为存在定期报告披露不准确的违规行为，被上交所采取书面警示的监管措施。 遵义投资集团在半年报披露中存在合并报表范围内的销售商品和提供劳务收到的现金、合并范围内的预收款项存在不准确的情况。

　　盘州盘南开投因公司聘请了会计师事务所对已经披露的半年报度报告进行了重新审计，并更正资产负债表、利润表和现金流量表的多个科目，部分科目的变更幅度很大，比如营业收入由4.88亿元更正为2.59亿元，资产受限账面价值由2.91亿元更正为18.50亿元。

　　目前，遵义投资集团存量债券15只，规模68.03亿元。盘州盘南开投存量债券1只，规模11.30亿元。

　　【陕西煤业拟156.95亿元收购控股股东电力资产】

　　陕西煤业（601225.SH）12月6日晚间公告，公司拟通过非公开协议方式现金收购陕西煤业化工集团有限责任公司（以下简称“陕煤集团”）持有的陕煤电力集团有限公司（以下简称“陕煤电力集团”）88.65%股权，交易作价156.95亿元。

　　陕西煤业称，本次收购是为了打造公司“煤电一体化”运营模式，进一步减少关联交易、增加营业收入、延伸煤炭主业产业链，促进公司高质量发展。股权转让方陕煤集团系上市公司控股股东，本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组。

　　截至2024年10月31日，陕煤电力集团总资产386.42亿元，净资产135.55亿元，今年前10个月实现营业收入117.37亿元，利润总额17.91亿元。

　　陕煤集团存续债券60只，规模1260亿元。

（文章来源：财联社）